“你是做保險(xiǎn)口的記者，給我們上市公司打什么電話？”記者在調(diào)查上市公司投保情況時(shí)經(jīng)常被這樣問(wèn)道。在記者的調(diào)查過(guò)程中，大部分上市公司都有這樣的想法，他們似乎很難將保險(xiǎn)與他們自己聯(lián)系起來(lái)。

　　然而，渤海灣漏油、電梯傷人等頻頻發(fā)生的重大事故背后，都有一個(gè)甚至一類公司沉甸甸的責(zé)任。一時(shí)間，責(zé)任險(xiǎn)這個(gè)與人、與財(cái)產(chǎn)密切相關(guān)的話題被推到了風(fēng)口浪尖上。事實(shí)上，不單是上市公司，任何企業(yè)身上都肩負(fù)著責(zé)任和與之相伴的風(fēng)險(xiǎn)。恰逢上市公司中報(bào)披露之際，不妨看一看，上市公司們對(duì)自己的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)意識(shí)有多強(qiáng)？

　　62%“裸險(xiǎn)”

　　已披露中報(bào)上市公司投保少

　　《證券日?qǐng)?bào)》保險(xiǎn)周刊記者根據(jù)wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，截止到7月20日，共有42家A股上市公司發(fā)布中期報(bào)告。其中，除了社保之外，沒(méi)有其他保險(xiǎn)費(fèi)用支出的公司有26家，占42家上市公司的62%。在這些上市公司中不乏身處財(cái)產(chǎn)、環(huán)境高危領(lǐng)域的上市公司。

　　隸屬電子元器件制造業(yè)的上市公司立訊精密，中報(bào)中有關(guān)年金繳費(fèi)項(xiàng)目，保費(fèi)是13.4萬(wàn)元，是已披露中報(bào)的42家上市公司中唯一一家有企業(yè)年金的單位。電氣設(shè)備制造業(yè)的金發(fā)科技中報(bào)中有住院保險(xiǎn)143萬(wàn)元。此外，老板電器半年報(bào)中一項(xiàng)費(fèi)用為“外來(lái)人員社會(huì)保險(xiǎn)”，金額為91萬(wàn)元。

　　百年人壽團(tuán)險(xiǎn)總監(jiān)姜京對(duì)本報(bào)記者表示，企業(yè)在壽險(xiǎn)公司投保的商業(yè)險(xiǎn)，主要是綜合福利保障類，包括補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和重疾險(xiǎn)。在這方面，國(guó)有企業(yè)對(duì)賠付率較高的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)比較青睞，而三資企業(yè)的保險(xiǎn)保障意識(shí)更強(qiáng)，投保也更為充分。某保監(jiān)局工作人員則對(duì)本報(bào)記者表示，大型國(guó)企，特別是電力企業(yè)等投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)較多，“電力設(shè)備在野外風(fēng)險(xiǎn)很大，賠付率很高。”

　　記者在上市公司半年報(bào)中看到，西安飲食最新半年報(bào)的銷售費(fèi)用中有“保險(xiǎn)費(fèi)”8.2萬(wàn)元；華麗家族半年報(bào)顯示，其管理費(fèi)用項(xiàng)目下“保險(xiǎn)費(fèi)”有13.8萬(wàn)元；柘中建設(shè)的現(xiàn)金流量表附注中有保險(xiǎn)費(fèi)8.3萬(wàn)元一項(xiàng)；民和股份中報(bào)披露其保險(xiǎn)費(fèi)為12.4萬(wàn)元； *ST南風(fēng)半年報(bào)中保險(xiǎn)費(fèi)有63萬(wàn)元；*ST遠(yuǎn)東半年報(bào)中顯示保險(xiǎn)費(fèi)用2萬(wàn)元；*ST博通中報(bào)“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”項(xiàng)目顯示，保險(xiǎn)費(fèi)17萬(wàn)元；江蘇陽(yáng)光半年報(bào)中保險(xiǎn)費(fèi)有157萬(wàn)元；金城醫(yī)藥保險(xiǎn)費(fèi)用119萬(wàn)元；金發(fā)科技本期增加綜合保險(xiǎn)費(fèi)162萬(wàn)元；博瑞傳播綜合保險(xiǎn)費(fèi)57.6萬(wàn)元；渝三峽A中報(bào)“支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金”項(xiàng)目顯示，其支付保險(xiǎn)費(fèi)、試檢費(fèi)、中介費(fèi)等管理費(fèi)用144.5萬(wàn)元。除此之外，濱化股份的財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)有115萬(wàn)元；中原內(nèi)配財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)18.6萬(wàn)元。

　　陽(yáng)光財(cái)險(xiǎn)公司表示，目前，單位投保的主要險(xiǎn)種有企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)等。其中，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)較受企業(yè)重視。

　　試點(diǎn)4年

　　環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)難推動(dòng)

　　“投保這個(gè)保險(xiǎn)的主要是有污染源的化工企業(yè)等，這個(gè)險(xiǎn)種剛開(kāi)發(fā)完，我們這邊正在試行。”人保財(cái)險(xiǎn)四川德陽(yáng)分公司辦公室工作人員對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)于6月份開(kāi)始試行，目前業(yè)務(wù)部門(mén)正在積極推廣此險(xiǎn)種。

　　一方面是環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)的推廣工作緊鑼密鼓展開(kāi)，另一方面卻是環(huán)境污染事件頻發(fā)，這個(gè)險(xiǎn)種鮮見(jiàn)排上用場(chǎng)。

　　6月4日至21日，中國(guó)最大海上油氣田蓬萊19-3的B平臺(tái)和C平臺(tái)相繼發(fā)生溢油事故。7月14日，國(guó)家海洋局發(fā)布消息稱，發(fā)生溢油事故的兩平臺(tái)仍有油花冒出，已對(duì)渤海海洋環(huán)境構(gòu)成巨大威脅，再次發(fā)生溢油的可能隨時(shí)存在。類似事件，再次將環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)推至公眾視野。

　　其實(shí)，早在2008年，環(huán)保部與保監(jiān)會(huì)就在蘇州召開(kāi)了全國(guó)環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作會(huì)議，試點(diǎn)示范工作全面啟動(dòng)，江蘇、湖北、湖南、河南、重慶、沈陽(yáng)、深圳、寧波、蘇州等省市作為試點(diǎn)地區(qū)展開(kāi)了相關(guān)工作，并初步確定以生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、使用危險(xiǎn)化學(xué)品企業(yè)，易發(fā)生污染事故的石油化工企業(yè)、危險(xiǎn)廢物處置企業(yè)、垃圾填埋場(chǎng)、污水處理廠和各類工業(yè)園區(qū)等作為主要對(duì)象開(kāi)展試點(diǎn)。

　　然而，這個(gè)險(xiǎn)種卻是叫好不叫座。

　　某地方保監(jiān)局工作人員笑稱，“不是有意愿就能有成果的。”該工作人員對(duì)本報(bào)記者表示，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)一直很受重視，但推行的成效卻不盡如人意。

　　環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)難推廣非一個(gè)地方的現(xiàn)象，近3年來(lái)，深圳全市僅有8家企業(yè)投保，總保額1600萬(wàn)元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以覆蓋環(huán)境突發(fā)事件造成的損失。

　　數(shù)據(jù)顯示，僅2010年我國(guó)就發(fā)生了156起突發(fā)環(huán)境事件。目前我國(guó)7555個(gè)大型重化工業(yè)項(xiàng)目中，81%布設(shè)在江河水域、人口密集區(qū)等環(huán)境敏感區(qū)域；45%為重大風(fēng)險(xiǎn)源，相應(yīng)的防范機(jī)制卻存在缺陷，導(dǎo)致污染事故頻發(fā)，我國(guó)每年由于環(huán)境污染造成的直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)1200億元。

　　盡管環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)的實(shí)施有諸多好處，但目前在我國(guó)發(fā)展緩慢。全國(guó)政協(xié)委員、中國(guó)人民保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司董事長(zhǎng)吳焰在去年的兩會(huì)提案中介紹說(shuō)，環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)的主要制約因素在于該險(xiǎn)種的推行缺乏法律保障，對(duì)企業(yè)是否參保沒(méi)有制度約束，對(duì)侵權(quán)主體缺乏有效的責(zé)任追究制度。其次是政策支持力度不足。環(huán)境污染事故影響巨大，在我國(guó)環(huán)境污染事故的高發(fā)時(shí)期，單純依靠保險(xiǎn)公司商業(yè)機(jī)制運(yùn)作難以持續(xù)。此外，目前我國(guó)尚未有統(tǒng)一的環(huán)境污染損害賠償標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司在勘查、定損與責(zé)任認(rèn)定上存在困難，災(zāi)害損失風(fēng)險(xiǎn)難以把控，這進(jìn)而影響到環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的費(fèi)率厘定和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。吳焰建議，應(yīng)在國(guó)家和地方立法中納入環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)的相關(guān)條款，明確環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度建設(shè)的強(qiáng)制性方向以及過(guò)渡措施，明確環(huán)境污染損害賠償?shù)脑瓌t、主體、范圍、標(biāo)準(zhǔn)、舉證責(zé)任、請(qǐng)求權(quán)時(shí)效等。

　　記者查詢了石化行業(yè)多家上市公司年報(bào)，在中國(guó)石油集團(tuán)保險(xiǎn)項(xiàng)目下，有以下內(nèi)容“本集團(tuán)已對(duì)車輛和有些帶有重要營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)進(jìn)行有限保險(xiǎn)；已購(gòu)買(mǎi)意外事故導(dǎo)致的個(gè)人傷害、財(cái)產(chǎn)和環(huán)境損害而產(chǎn)生的第三者責(zé)任保險(xiǎn)；并購(gòu)買(mǎi)雇主責(zé)任險(xiǎn)。本集團(tuán)其他未被保險(xiǎn)保障而將來(lái)可能產(chǎn)生的責(zé)任對(duì)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響于現(xiàn)時(shí)未能合理預(yù)計(jì)。”

　　高管責(zé)任險(xiǎn)

　　80%為赴美上市公司購(gòu)買(mǎi)

　　截至6月15日，今年以來(lái)共有25件針對(duì)中國(guó)赴美上市企業(yè)的集體訴訟，數(shù)量已經(jīng)超過(guò)了去年一年的總和。自2009年以來(lái)，國(guó)內(nèi)赴美上市企業(yè)遭遇了第三波較為集中的訴訟潮。受此影響，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司提供的董事及高管責(zé)任險(xiǎn)的費(fèi)率普遍上漲，漲幅在10%-20%，有的超過(guò)了20%。

　　蘇黎世保險(xiǎn)數(shù)據(jù)顯示，目前購(gòu)買(mǎi)董責(zé)險(xiǎn)的企業(yè)中80%以上為赴海外上市的企業(yè)。對(duì)赴美上市的中國(guó)企業(yè)而言，董責(zé)險(xiǎn)是應(yīng)付美國(guó)證券市場(chǎng)特殊法律環(huán)境的必要“裝備”。

　　陽(yáng)光財(cái)險(xiǎn)公司內(nèi)部人士表示，國(guó)內(nèi)上市公司高管被訴風(fēng)險(xiǎn)不大，投保企業(yè)較少。而在美國(guó)上市的中國(guó)公司被起訴風(fēng)險(xiǎn)非常大，是必須投保董責(zé)險(xiǎn)的。

　　有數(shù)據(jù)顯示，目前在國(guó)內(nèi)近2000家上市企業(yè)中，僅有近5% 的企業(yè)購(gòu)買(mǎi)了董事及高級(jí)職員責(zé)任保險(xiǎn)。而美國(guó)市場(chǎng)則有97%的投保率，加拿大市場(chǎng)投保率亦高達(dá)86%。

　　隨著海外中國(guó)公司的訴訟風(fēng)險(xiǎn)的不斷增大，為海外上市中國(guó)公司的高管們“保駕護(hù)航”的董事及高管責(zé)任險(xiǎn)(以下簡(jiǎn)稱高管責(zé)任險(xiǎn))費(fèi)率漲價(jià)也正風(fēng)生水起。

　　所謂董責(zé)險(xiǎn)，是指用來(lái)保障公司董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員在履行管理職責(zé)時(shí)面臨的潛在個(gè)人責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，旨在保障上市公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在履行其職務(wù)行為過(guò)程中的“不當(dāng)行為”(包括疏忽、錯(cuò)誤、誤導(dǎo)性陳述及違反職責(zé)等)所引起的法律責(zé)任而給其個(gè)人帶來(lái)的損失。同時(shí)，在法律允許情況下，董責(zé)險(xiǎn)也保障公司為其董事及高級(jí)職員支付由上述法律責(zé)任所引起的費(fèi)用。

　　目前，國(guó)內(nèi)提供董責(zé)險(xiǎn)的公司多為外資公司。由于董責(zé)險(xiǎn)保單的賠款額較高，90%以上的保單采用“共保體”的形式分散給至少兩三家保險(xiǎn)公司承保。

　　據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，目前在國(guó)內(nèi)投保高管責(zé)任險(xiǎn)的公司有100多家，在A股上市的絕大多數(shù)銀行和保險(xiǎn)公司都投保了高管責(zé)任險(xiǎn)。如工商銀行、中國(guó)銀行、招商銀行、民生銀行、深發(fā)展、中國(guó)平安、中國(guó)人壽等金融機(jī)構(gòu)。