中新網(wǎng)12月7日電 據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站消息，近日中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)。《指導(dǎo)意見》進(jìn)一步明確了非普通股新型資本工具的觸發(fā)條件和損失吸收機(jī)制，在本金損失吸收機(jī)制方面允許采用減記和轉(zhuǎn)股兩種方式。

　　經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議討論通過，2012年6月7日中國銀監(jiān)會發(fā)布了《資本辦法》。《資本辦法》將于2013年1月1日起實施。《指導(dǎo)意見》是《資本辦法》的配套性政策文件，旨在推動和規(guī)范商業(yè)銀行開展資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補充渠道，增強銀行體系穩(wěn)健性，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推動《資本辦法》的平穩(wěn)實施。

　　《指導(dǎo)意見》在《資本辦法》資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確了非普通股新型資本工具的觸發(fā)條件和損失吸收機(jī)制。

　　《指導(dǎo)意見》分別設(shè)置了其他一級資本工具和二級資本工具的損失吸收觸發(fā)條件。其他一級資本工具的觸發(fā)條件采用數(shù)量化的觸發(fā)指標(biāo)，設(shè)定為商業(yè)銀行核心一級資本充足率降至5.125%(或以下)，與巴塞爾委員會的相關(guān)規(guī)定保持一致，有助于降低其他一級資本工具的發(fā)行成本。二級資本工具的觸發(fā)條件采用了監(jiān)管判斷的原則性方式，符合巴塞爾Ⅲ的原則性要求，同時兼顧了靈活性和可操作性。

　　《指導(dǎo)意見》規(guī)定，在本金損失吸收機(jī)制方面允許采用減記和轉(zhuǎn)股兩種方式，同時允許和鼓勵商業(yè)銀行在滿足相關(guān)合格標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場情況和投資者意愿，在發(fā)行協(xié)議中自主設(shè)定減記或轉(zhuǎn)股條款。

　　銀監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，借鑒國際經(jīng)驗并考慮我國銀行業(yè)發(fā)行新型資本工具面臨困難的基礎(chǔ)上，《指導(dǎo)意見》明確了商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的基本原則。

　　一是堅持以商業(yè)銀行為主體的原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)《資本辦法》及《指導(dǎo)意見》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合境內(nèi)外市場特點，加強法規(guī)、政策及市場研究，做好與投資主體和相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，營造有利于資本工具創(chuàng)新的外部環(huán)境，積極探索通過不同市場發(fā)行各類新型資本工具。

　　二是堅持先易后難、穩(wěn)步推進(jìn)的原則。商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新工作應(yīng)率先在法律法規(guī)允許、市場條件基本具備的領(lǐng)域進(jìn)行創(chuàng)新探索。銀監(jiān)會將加強與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，共同解決資本工具創(chuàng)新面臨的法律障礙和政策限制。在條件成熟的情況下，適時推出新型債務(wù)類和權(quán)益類資本工具。

　　三是堅持先探索、后推廣的原則。商業(yè)銀行應(yīng)廣泛借鑒國際金融市場上資本工具的發(fā)行經(jīng)驗，并結(jié)合自身發(fā)展的現(xiàn)實特點，積極探索資本工具創(chuàng)新。在不斷總結(jié)發(fā)行經(jīng)驗、培育市場投資主體的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大各類資本工具的發(fā)行范圍和規(guī)模。(中新網(wǎng)金融頻道)