深圳或?qū)⒃圏c(diǎn)開(kāi)征遺產(chǎn)稅的傳聞再起，作為國(guó)際通行的避稅工具，壽險(xiǎn)保單的購(gòu)買(mǎi)熱情被一夜激發(fā)。據(jù)保險(xiǎn)業(yè)人士透露，近日來(lái)保險(xiǎn)公司屢簽天價(jià)保單，不少私營(yíng)業(yè)主成為保險(xiǎn)公司的“座上賓”，避稅成了他們投保的主要?jiǎng)訖C(jī)。
作為改革前沿的深圳市日前提出十大收入分配制度改革思路，其中最值得關(guān)注的無(wú)疑是試征遺產(chǎn)稅的建議。盡管這一提議目前尚未到實(shí)質(zhì)階段，但卻引起了不少企業(yè)主的注意。多家保險(xiǎn)公司反映，前去咨詢(xún)“保險(xiǎn)能否避稅”的企業(yè)主明顯增多。
來(lái)自市場(chǎng)一線的消息稱(chēng)，就在傳出深圳或?qū)⒃圏c(diǎn)開(kāi)征遺產(chǎn)稅后不久，當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)就出現(xiàn)了一張躉交保費(fèi)1.03億元、一張年繳保費(fèi)2680萬(wàn)元(3年期)的巨額保單。“聽(tīng)說(shuō)，其中一張保單的投保人，就是奔著避稅去的。”
誠(chéng)然，在成熟的海外保險(xiǎn)市場(chǎng)，有現(xiàn)金價(jià)值的壽險(xiǎn)保單往往會(huì)成為不少富豪的避稅工具，不計(jì)入應(yīng)征遺產(chǎn)稅內(nèi)。也正是這一國(guó)際慣例，讓國(guó)內(nèi)不少企業(yè)主想到了利用保險(xiǎn)進(jìn)行合理避稅。同時(shí)也讓國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)找到了壽險(xiǎn)產(chǎn)品的一大賣(mài)點(diǎn)，“我們現(xiàn)在向客戶(hù)介紹保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，都會(huì)提到未來(lái)可能開(kāi)征遺產(chǎn)稅的政策變化。”一家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)部人士告訴記者。
但需要提醒企業(yè)主的是，由于試證遺產(chǎn)稅的說(shuō)法目前只是建議，尚未到實(shí)質(zhì)階段，因此在投保時(shí)仍應(yīng)以個(gè)人實(shí)際保障需求為主。不少專(zhuān)家認(rèn)為，從目前的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境來(lái)看，我國(guó)短期內(nèi)推行遺產(chǎn)稅的可能性并不大。
可以說(shuō)，在今時(shí)今日就主要以規(guī)避遺產(chǎn)稅的說(shuō)法來(lái)推動(dòng)天價(jià)富人險(xiǎn)的銷(xiāo)售，名義上是未雨綢繆，但更多的是一個(gè)噱頭。
而除避稅之外，不少保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員會(huì)告訴各企業(yè)主：“保險(xiǎn)還能避債。”對(duì)此，上海法律界一位資深律師表示，對(duì)于保險(xiǎn)是否能夠避債，目前國(guó)內(nèi)法律界還存在爭(zhēng)議。由于國(guó)內(nèi)目前在個(gè)人破產(chǎn)法律法規(guī)上存在空白，因此保險(xiǎn)時(shí)常被視為避債的一種工具。
不過(guò)，在一種情況下發(fā)生的保險(xiǎn)金，是受法律保護(hù)，可作為避債手段的。一位保險(xiǎn)專(zhuān)家解讀說(shuō)，指定受益人的人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，通常具有資產(chǎn)保全的功能，可以作為避債工具。但如果保單上沒(méi)有指定受益人或是法定受益人，在這種情況下，保單將不可作為避債之用，而被視為償債資金。
撇開(kāi)“開(kāi)征遺產(chǎn)稅”這個(gè)噱頭而言，“富人險(xiǎn)”其實(shí)還是有一定市場(chǎng)的，關(guān)鍵在于保險(xiǎn)公司有沒(méi)有了解到中國(guó)富人們真正的需求所在。
一項(xiàng)針對(duì)“高端中產(chǎn)人群”的市場(chǎng)調(diào)查表明，富人最大的關(guān)注點(diǎn)集中在：子女教育需求、預(yù)防疾病、照顧父母。就健康和教育保障而言，他們對(duì)保險(xiǎn)的要求也是與眾不同的：他們擔(dān)憂通貨膨脹造成保障的縮水，擔(dān)心今天購(gòu)買(mǎi)的保障，伴隨著年紀(jì)的增長(zhǎng)，在未來(lái)可能就不夠了，希望能夠擁有不斷增長(zhǎng)的保障。
也就是說(shuō)，高保障才是中國(guó)富人真正之所需。另外，富人們每年投幾萬(wàn)元、十幾萬(wàn)元甚至更多錢(qián)在保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)額度高是一方面；另一方面，也希望能得到與普通人群有所差異的“高附加值服務(wù)”，讓自己投下的保費(fèi)“更值錢(qián)”。這在一部分新推的富人險(xiǎn)中已有所體現(xiàn)。
